中学生の副業についての確定申告や法律、税金の仕組みについて解説しています。
副業をする中学生は、所得税や住民税の計算や申告、法的な制限や許可、学業とのバランスの取り方、ストレス管理や健康維持などに注意が必要です。
記事では、中学生が副業を始める前に知っておくべきポイントを詳しく解説しています。
中学生の副業と確定申告の基本を知ろう
中学生でも副業をして収入を得ることは可能ですが、その場合には確定申告や法律や税金の仕組みについても理解しておく必要があります。
確定申告とは、自分がどれだけ収入を得たか、どれだけ税金を払ったか、どれだけ控除があるかなどを国に報告することです。
法律や税金の仕組みとは、副業をするにあたって守らなければならないルールや、収入に応じて支払わなければならないお金のことです。
ここでは、中学生の副業と確定申告の基本について解説します。
なぜ確定申告が中学生にも必要なのか
確定申告が中学生にも必要な理由は、主に二つあります。
一つ目は、収入が一定額以上になると所得税が発生するからです。所得税とは、自分が得た収入から必要経費や控除を引いた額（課税所得）に応じて国に支払う税金です。
中学生でも年間で20万円以上の収入がある場合は、所得税がかかります。確定申告をすることで、自分がどれだけ所得税を支払うべきか計算できます。
二つ目は、源泉徴収された税金を還付してもらうことができるからです。源泉徴収とは、副業先や銀行などから収入を得る際に、あらかじめ一定の割合で税金が引かれてしまうことです。
中学生でも年間で20万円未満の収入しかない場合は、所得税はかかりませんが、源泉徴収された税金は戻ってきません。確定申告をすることで、源泉徴収された税金を還付してもらうことができます。
確定申告のステップとタイミング
確定申告をするには、以下のステップを踏む必要があります。
- 収入や支出の記録を整理する
- 必要な書類を用意する
- 確定申告用のソフトやサイトに登録する
- 所得税の計算や申告書の作成を行う
- 申告書を提出する
- 税金の納付や還付を行う
確定申告のタイミングは、原則として毎年2月16日から3月15日までです。ただし、コロナウイルス感染症の影響で延長される場合もあります。
また、電子申告（e-Tax）や郵送で提出する場合は、3月15日までに送信したり投函したりすればよく、到着日は問われません。
親の同意と法的責任の理解
中学生の副業には、親の同意が必要です。親の同意がない場合は、副業をすることができません。また、親の同意があっても、法的には未成年者であるため、契約や責任に関しては親が代わりに行う必要があります。
例えば、副業先との契約書は、親が署名や捺印をする必要があります。
また、副業でトラブルが起きた場合は、親が責任を負うことになります。中学生の副業は、自分の能力や興味を伸ばすチャンスですが、親とよく相談して、法的なリスクや義務も理解しておくことが大切です。
税金の仕組みと中学生の副業
中学生でも副業をすることは可能ですが、収入があるということは税金を払わなければならないということも意味します。
しかし、税金の仕組みや確定申告の方法は難しくて分かりにくいものです。
ここでは、中学生の副業に関する税金の基礎知識や法律的な注意点を分かりやすく解説します。
副業から得られる収入と税金計算
副業から得られる収入は、一般的に「雑所得」と呼ばれる種類の所得です。
雑所得は、給与所得や事業所得などとは別に、年末調整や源泉徴収がされない所得です。
例えば、YouTubeやブログで広告収入を得たり、オンラインでイラストや動画を販売したりする場合は、雑所得に該当します。雑所得から税金を計算するには、まず「総雑所得額」を求めます。
総雑所得額とは、副業から得た収入の合計額から必要経費を差し引いた額です。
必要経費とは、副業にかかった費用のことで、例えば機材や材料の購入費用や通信費などが該当します。
必要経費は領収書などで証明できるものに限ります。総雑所得額からさらに「基礎控除」を差し引いた額が「課税対象額」になります。基礎控除とは、生活に必要な最低限の費用を考慮して国が定めた控除額で、2021年度は48万円です。
課税対象額に応じて「所得税率」が決まります。所得税率は累進課税制度によって段階的に上がっていきます。例えば、課税対象額が65万円以下なら5％、195万円以下なら10％、330万円以下なら20％という具合です。課税対象額に所得税率を掛けた額が「所得税額」になります。さらに、所得税額に10％を掛けた額が「住民税額」になります。
住民税は都道府県民税と市町村民税の合計です。最後に、所得税額と住民税額を足した額が「納めるべき税金の総額」になります。
非課税限度額と税金の申告
納めるべき税金の総額が20万円以下であれば、「非課税限度額」と呼ばれる範囲内であり、確定申告をする必要はありません。
しかし、非課税限度額を超える場合は、確定申告をしなければなりません。確定申告とは、自分で収入や税金を計算して国に報告することです。
確定申告の期間は、原則として毎年2月16日から3月15日までです。確定申告をするには、電子申告か紙の申告書を使う方法があります。
電子申告は、インターネットで行うことができますが、マイナンバーカードやICカードリーダーなどが必要です。紙の申告書は、税務署や郵便局で入手できますが、記入や提出に手間がかかります。
どちらの方法でも、必要経費の領収書や収入証明書などの添付書類が必要です。確定申告をすると、納めるべき税金の総額が分かります。税金は、確定申告の際に納付書を発行してもらって、銀行や郵便局で支払うことができます。
税金を理解するための基礎知識
税金とは、国や地方自治体が国民から徴収するお金のことです。
税金は、公共サービスや社会保障などの財源として使われます。
税金にはさまざまな種類がありますが、中学生の副業に関係する主なものは所得税と住民税です。
所得税とは、個人が得た所得に対して国が徴収する税金です。住民税とは、個人が住んでいる地域に対して都道府県や市町村が徴収する税金です。
所得税と住民税は、所得に応じて累進課税制度によって決まります。
累進課税制度とは、所得が多い人ほど高い税率で税金を払う仕組みです。累進課税制度は、所得格差を緩和する効果があるとされています。しかし、累進課税制度には欠点もあります。
例えば、所得が増えると税率も上がるため、働く意欲や創造性を失う可能性があるということです。
また、高額所得者が海外に移住することで国内の財源が減るということも考えられます。
副業をする中学生の法律ガイド
副業をする中学生は増えていますが、法律や税金の面でどのようなことに注意すべきでしょうか？
ここでは、中学生の副業に関する法律や規制、確定申告や税金の仕組みなどを分かりやすく解説します。
副業をする前に、必ず読んでおきましょう。
中学生が守るべき法律と規制
中学生は、児童福祉法や労働基準法などの法律によって、働くことに制限があります。
例えば、児童福祉法では、18歳未満の者は午後10時から翌朝5時までの間に働いてはいけないと定められています。また、労働基準法では、15歳未満の者は原則として働いてはいけないとされています。
ただし、家族経営の農業や商業などであれば、特別な許可を得ることで働くことができます。
このように、中学生が副業をする場合は、自分が対象となる法律や規制を確認しておく必要があります。
副業に関連する法的制限と許可
中学生が副業をする場合は、自分が行う仕事によっても法的な制限や許可が必要になる場合があります。
例えば、インターネット上で商品やサービスを販売する場合は、消費者契約法や特定商取引法などの消費者保護の法律に従わなければなりません。
また、動画や音楽などのコンテンツを作成して配信する場合は、著作権法や肖像権などの知的財産権の法律に注意しなければなりません。さらに、個人情報を取り扱う場合は、個人情報保護法やプライバシーポリシーなどの個人情報保護の法律に沿って対応しなければなりません。
このように、中学生が副業をする場合は、自分が行う仕事の内容に応じて、必要な制限や許可を確認しておく必要があります。
違法にならないための副業の条件
中学生が副業をする場合は、自分が収入を得ることによっても違法にならないように注意しなければなりません。例えば、収入が一定額以上になると、確定申告や納税の義務が発生します。
確定申告とは、自分が1年間に得た収入や支出を国税庁に報告することです。
納税とは、自分が得た収入から税金を計算して国や地方自治体に支払うことです。
確定申告や納税を怠ると、罰則や追徴課税などの厳しい措置を受ける可能性があります。こ
のように、中学生が副業をする場合は、自分が得る収入に関しても、適切に確定申告や納税を行う必要があります。
学業と副業のバランスの取り方
中学生になると、自分の好きなことや得意なことを活かして副業を始める人も増えてきます。
しかし、副業をするときには、学業とのバランスを考える必要があります。
副業で稼いだお金はどうやって確定申告するのか？副業に関する法律や税金の仕組みはどうなっているのか？
ここでは、中学生の副業について、確定申告や法律や税金の仕組みを解説します。
時間管理と効率的な副業戦略
副業をするには、時間管理が重要です。
学校や部活動、家庭や友人との時間も大切にしながら、副業に充てる時間を決めましょう。
また、自分の副業に合った効率的な戦略を立てることも大事です。
例えば、ネットで商品を販売する場合は、写真や説明文の工夫や価格設定などを考えましょう。オンラインで教える場合は、教材や授業スタイルや料金などを考えましょう。
自分の強みや特徴を活かして、他と差別化することが成功のカギです。
学業優先の副業計画の立て方
副業は自分のスキルや経験を高めるチャンスですが、学業は最優先です。
学校の成績や進路に影響しないように、副業計画を立てましょう。
まず、自分の学習目標や予定を明確にしましょう。次に、学習時間と副業時間のバランスを考えましょう。
学習時間は最低でも1日1時間以上確保することが望ましいです。副業時間は週に何時間くらいできるか、どんな曜日や時間帯が都合がいいかなどを考えましょう。最後に、計画通りに実行することが大切です。
計画を見直したり、調整したりすることも必要ですが、基本的には計画に沿って行動しましょう。
ストレス管理と健康維持
副業をすることで、収入や自信や満足感などが得られますが、同時にストレスも増えます。
ストレスは適度なら良い刺激になりますが、過度なら体や心に悪影響を及ぼします。
ストレス管理と健康維持は、副業成功のためにも欠かせません。ストレス管理と健康維持の方法は人それぞれですが、以下のようなことが有効です。
- 副業以外の趣味やリラックスできることを見つける
- 家族や友人など信頼できる人に相談する
- 適度な運動や睡眠や食事を心がける
- 副業に関するネガティブな感情や考えをポジティブに変える
- 自分の成果や努力を認めて褒める
親として知っておくべき副業の知識
近年、中学生の間で副業が増えています。YouTubeやブログ、オンラインゲームなどを通じて収入を得る子どもたちがいます。
しかし、副業には確定申告や法律や税金などの知識が必要です。親としては、子どもの副業を応援するとともに、必要な手続きやルールを教えることが大切です。
ここでは、中学生の副業に関する確定申告や法律や税金の仕組みを解説します。
子どもの副業をサポートするためのアドバイス
まず、子どもの副業をサポートするためには、親自身が副業に対する理解と関心を持つことが必要です。
子どもの副業は、単なる遊びではなく、本気で取り組んでいる場合が多いです。
そのため、親は子どもの副業に対して否定的な態度をとらず、適度に励ましやアドバイスをしてあげることが大切です。また、子どもの副業に関する情報収集や勉強もしておくと良いでしょう。
インターネットや書籍などで、副業に関する基礎知識や最新の動向をチェックしておきましょう。
リスク管理と法的責任の理解
次に、子どもの副業にはリスク管理と法的責任の理解が必要です。副業で収入を得る場合は、確定申告や税金の支払いなどの義務が発生します。
また、著作権やプライバシーなどの法律も守らなければなりません。親は子どもにこれらのことを教えてあげる必要があります。
具体的には、以下のようなことを行うと良いでしょう。
- 確定申告や税金に関する書類やレシートなどを整理して保管する。
- 著作権やプライバシーなどの法律に関する本やサイトを読んで勉強する。
- 副業でトラブルが起きた場合は、すぐに親に相談する。
子どもの副業を通じた教育の機会
最後に、子どもの副業は教育の機会でもあります。副業を通じて、子どもは自分の興味や才能を発見したり、コミュニケーション能力や問題解決能力などを身につけたりできます。また、収入管理や節約などのお金の知識も学べます。
親は子どもの副業を通じて得られるメリットを認めてあげるとともに、適切な目標設定や計画立案などをサポートしてあげることが大切です。
子どもの副業は、親子のコミュニケーションや信頼関係を深めるチャンスでもあります。
副業から学ぶお金と責任の教育
中学生にとって、副業はただお小遣いを稼ぐだけではありません。
副業をすることで、お金の使い方や貯め方、税金や法律など、社会で必要な知識やスキルを身につけることができます。
ここでは、中学生の副業に関する確定申告や法律や税金の仕組みを分かりやすく解説します。
また、副業から学ぶお金と責任の教育についても紹介します。
経済的自立への第一歩としての副業
副業をすることで、中学生は自分の力でお金を稼ぐことができます。
これは、将来の経済的自立への第一歩となります。自分で稼いだお金は自分で管理することが大切です。
そのためには、収入と支出を記録したり、予算を立てたり、目標を設定したりすることが必要です。
また、副業には税金がかかる場合があります。その場合は、確定申告をすることが義務付けられています。
確定申告とは、自分がどれだけ稼いだか、どれだけ税金を払ったかを国に報告することです。
確定申告をすることで、税金の仕組みや計算方法を理解することができます。
お金の管理と貯金の重要性
副業から得た収入は、自分の好きなことに使っても構いませんが、すべて使い切らないように注意しましょう。お金の管理と貯金は、将来の夢や目標を実現するために重要です。
貯金をすることで、緊急時や不測の事態に備えることができます。
また、貯金をすることで、利息や配当などの収入を得ることもできます。
貯金の方法はさまざまですが、一般的には銀行や郵便局などの預貯金や投資信託などがあります。
預貯金は安全性が高く、手軽に始められますが、利息が低いです。投資信託はリスクが高く、知識や経験が必要ですが、利息が高いです。
自分に合った貯金方法を選ぶことが大切です。
社会経験としての副業の価値
副業をすることで、中学生は社会経験を積むことができます。
社会経験とは、人と関わったり、仕事をしたりすることで得られる知識やスキルや感覚です。
社会経験を積むことで、コミュニケーション能力や協調性や問題解決能力などを高めることができます。
また、社会経験を積むことで、自分の興味や適性や目標を見つけることができます。副業にはさまざまな種類がありますが、自分の好きなことや得意なことを活かせるものを選ぶことがおすすめです。
例えば、ブログやYouTubeなどのネットメディアや、イラストや写真などのクリエイティブなものや、家庭教師やペットシッターなどのサービスなどがあります。
副業を通して、社会に貢献したり、人の役に立ったりすることで、自信ややりがいを感じることができます。
将来への影響とキャリア形成
ここでは、中学生の副業が将来のキャリアや自己成長にどのように影響するか、また、副業経験を大学進学や就職に活かす方法について解説します。
副業が将来のキャリアに与える影響
中学生の副業は、将来のキャリアに大きな影響を与える可能性があります。
副業を通して、自分の興味や適性を発見したり、様々な職種や業界に触れたりすることで、自分の将来の進路について考える機会が増えます。
また、副業で得た収入を貯金したり、投資したりすることで、お金の管理や運用に関する知識やスキルも身につけることができます。
さらに、副業で働くことで、社会人として必要なコミュニケーション能力や責任感、協調性なども養うことができます。
副業経験から学ぶスキルと自己成長
中学生の副業は、自分自身のスキルや能力を高めることにもつながります。
副業では、学校では教えてくれないような実践的な知識や技術を学ぶことができます。
例えば、ウェブサイト制作や動画編集などのクリエイティブな仕事では、デザインやプログラミングなどのスキルを習得することができます。
また、オンライン教育や家庭教師などの教育関係の仕事では、教えることで自分の理解度も深まります。さ
らに、副業では、自分で時間管理や目標設定をすることで、自己管理や自己効力感も向上します。
大学進学や就職における副業の経験の活かし方
中学生の副業は、大学進学や就職においても有利になることがあります。
大学進学では、副業経験を志望理由や面接でアピールすることで、自分の熱意や能力を証明することができます。
また、副業経験から得たスキルや知識を活かして、専攻選択や研究テーマの決定に役立てることもできます。
就職では、副業経験を履歴書や職務経歴書に記載することで、自分の実績や強みをアピールすることができます。
また、副業経験から培った社会人としてのマナーやスキルを発揮して、仕事に臨むこともできます。
副業を安全に行うための具体的なアドバイス
中学生の副業は、自分の時間や能力を有効に活用して収入を得ることができる魅力的な選択肢です。
しかし、副業には確定申告や法律や税金など、知っておかなければならないことも多くあります。
ここでは、中学生の副業を安全に行うための具体的なアドバイスを紹介します。
オンライン副業の安全性と注意点
オンライン副業は、自宅や学校からインターネットを通じて仕事をすることができるため、中学生に人気があります。
しかし、オンライン副業には、詐欺や個人情報の漏洩などの危険も潜んでいます。オンライン副業をする場合は、以下の点に注意しましょう。
- 仕事内容や報酬、支払い方法などを事前に明確に確認する
- 身分証明書や口座番号などの個人情報を簡単に渡さない
- 不審なリンクや添付ファイルを開かない
- 親や担任などの信頼できる大人に相談する
トラブルを避けるための対策
オンライン副業だけでなく、一般的な副業でもトラブルに巻き込まれる可能性があります。トラブルを避けるためには、以下の対策を取りましょう。
- 副業が学校や親の許可を得られるものかどうか確認する
- 副業が法律や税金に抵触しないかどうか調べる
- 副業が自分の健康や勉強に影響しないかどうか考える
- 副業が自分の将来の夢や目標に役立つかどうか検討する
成功する副業のための心構え
副業は、収入だけでなく、スキルや経験、人脈なども得られるチャンスです。
しかし、成功するためには、ただ仕事をこなすだけでは不十分です。
副業をする上で大切な心構えは以下の通りです。
- 責任感と自主性を持って仕事に取り組む
- コミュニケーション能力や問題解決能力などを磨く
- フィードバックや評価を素直に受け入れて改善する
- 自分の得意分野や興味分野を探求する
以上、中学生の副業の確定申告や法律や税金の仕組みを解説しました。
副業は自分の成長につながる素晴らしい機会ですが、安全性や合法性も重視しなければなりません。
副業をする際は、ここの内容を参考にしてください。
副業成功のためのヒントとテクニック
中学生でも副業でお小遣いを稼ぐことは可能ですが、その場合には確定申告や法律や税金についても知っておく必要があります。
ここでは、中学生の副業に関する基本的な知識と、副業成功のためのヒントとテクニックを紹介します。
人気の副業アイディアとその始め方
中学生に人気の副業アイディアは、オンラインでできるものが多いです。
例えば、ブログやYouTubeなどのコンテンツ作成、SNSやメルマガなどの運営、オンライン教育やコーチングなどのサービス提供、アフィリエイトや広告収入などの収益化などがあります。
これらの副業を始めるには、まず自分の得意な分野や興味のあるテーマを決めて、それに関する情報や知識を集めることが大切です。
次に、自分の声や意見を発信できるプラットフォームを選んで、定期的にコンテンツを作成して公開することが必要です。
最後に、自分のコンテンツに価値があると感じる人たちに届けるために、SNSなどで宣伝したり、他の人とコラボレーションしたりすることが効果的です。
時間と労力を効率的に使うコツ
中学生は学校や部活動などで忙しいため、副業に使える時間は限られています。
そのため、時間と労力を効率的に使うことが重要です。
時間管理のコツは、自分の一日のスケジュールを事前に決めておくことです。例えば、朝起きてから学校に行くまでの時間や放課後から寝るまでの時間などを区切って、その中で副業に割く時間を決めておきます。
そして、その時間になったら集中して副業に取り組みます。また、労力管理のコツは、自分が得意なことや好きなことだけをやることです。
例えば、ブログやYouTubeなどのコンテンツ作成が好きなら、それに専念して、アフィリエイトや広告収入などの収益化は他の人に任せることもできます。
また、自分が苦手なことや嫌いなことは、できるだけ避けるか、他の人に頼むか、外注することも考えましょう。
副業で成功するための継続的な学び
副業で成功するためには、継続的な学びが欠かせません。
市場やトレンドは常に変化しているため、自分の分野やテーマに関する最新の情報や知識を常に追いかける必要があります。
また、自分のコンテンツやサービスに対するフィードバックや評価を受け入れて、改善や改善のためのアイディアを考えることも大切です。
さらに、自分と同じ分野やテーマに取り組んでいる人たちと交流したり、刺激やモチベーションを得たりすることも有効です。
副業は楽しくてやりがいのあることですが、同時に難しくて挫折しやすいことでもあります。
そのため、自分の目標や理由を常に明確にしておき、継続的な学びを通じて自分のスキルや知識を高めていくことが必要です。
